Калькулятор таможенных платежей на товары
Таможенные платежи = пошлина + НДС + таможенный сбор. Партия за 10 000 $ с доставкой до границы 1 000 $ — это 940 292 ₽ таможенной стоимости по курсу 85,48. При пошлине 10 % платежи такие: пошлина 94 029 ₽, НДС 22 % с суммы стоимости и пошлины — 227 551 ₽, сбор 4 924 ₽. Всего 326 504 ₽, или 34,7 % от таможенной стоимости.
Таможенная стоимость = 10 000 $ + 1 000 $ по курсу 85,4811 ₽ = 940 292 ₽. Доставка от границы до склада в таможенную стоимость не входит. Курсы — ЦБ РФ на 08.10.2026, на таможне берётся курс на день регистрации декларации.
Ставку берут по десятизначному коду ТН ВЭД в Едином таможенном тарифе ЕАЭС. Подсказки выше — для ходовых товаров.
В таможенные платежи не входят — только в себестоимость партии.
Считаете поставки регулярно? Сделаю внутренний калькулятор для ваших процессов: себестоимость каждой позиции с пошлиной, НДС и курсом на дату, сравнение поставщиков и маршрутов, выгрузка в Excel.
Как считается
Таможенная стоимость — по методу 1 (ст. 39–40 ТК ЕАЭС): цена товара по контракту + доставка до границы Евразийского союза + страховка этой перевозки. Валюта пересчитывается по курсу ЦБ на день регистрации декларации (ст. 52 ТК ЕАЭС).
Пошлина — по ставке Единого таможенного тарифа ЕАЭС для кода ТН ВЭД: процент от таможенной стоимости, евро за килограмм, штуку или пару, либо комбинация — «X %, но не менее Y €» (платится большее) или «X % плюс Y €». Евро пересчитывается по курсу ЦБ.
НДС — ст. 160 НК РФ: (таможенная стоимость + пошлина + акциз) × ставка. С 2026 года общая ставка 22 %, льготная 10 % — для продуктов, детских и медицинских товаров из перечней п. 2 ст. 164 НК РФ.
Таможенный сбор — постановление Правительства РФ № 1637 в ред. № 1638 с 01.01.2026: от 1 231 ₽ до 73 860 ₽ по стоимости всей декларации; если в ней есть хотя бы один товар радиоэлектроники из приложения № 1 — 73 860 ₽ при любой стоимости.
Калькулятор считает всё, что платится на таможне при ввозе партии товара: ввозную пошлину по ставке Единого таможенного тарифа ЕАЭС, акциз, НДС и таможенный сбор. Затем показывает себестоимость партии на складе и одной штуки — с доставкой по России, услугами таможенного представителя и с учётом того, можете ли вы принять НДС к вычету. Второй режим — для физлиц: пошлина на посылки и багаж сверх беспошлинной нормы.
Из чего складываются платежи
| Платёж | Как считается | Документ |
|---|---|---|
| Таможенная стоимость | цена товара + доставка до границы ЕАЭС + страховка | ст. 39–40 ТК ЕАЭС |
| Пошлина | ставка ЕТТ по коду ТН ВЭД: %, € за единицу или комбинация | ЕТТ ЕАЭС, Решение Совета ЕЭК № 80 |
| Акциз | только для подакцизных товаров | гл. 22 НК РФ |
| НДС | (стоимость + пошлина + акциз) × 22 % или 10 % | ст. 160 и 164 НК РФ |
| Таможенный сбор | по шкале от стоимости декларации, от 1 231 до 73 860 ₽ | постановление № 1637 в ред. № 1638 |
Таможенная стоимость
В большинстве поставок она определяется по цене сделки: сумма по инвойсу плюс расходы на перевозку и страховку до места ввоза на территорию Евразийского союза. Доставка от границы до вашего склада в неё не входит — поэтому в калькуляторе это отдельное поле, которое влияет только на себестоимость. Валюта пересчитывается по курсу ЦБ на день регистрации декларации; по умолчанию подставлены курсы на 8 октября 2026 года.
Ставки пошлины
Ставка зависит от десятизначного кода товара по ТН ВЭД. Бывает четыре вида:
| Вид | Пример | Пошлина на партию из примера |
|---|---|---|
| Адвалорная — % от стоимости | велосипеды, 10 % | 94 029 ₽ |
| Специфическая — € за единицу | кроссовки с текстильным верхом, 0,47 € за пару; 2 000 пар | 90 549 ₽ |
| Специфическая за килограмм | футболки трикотажные хлопковые, 1,75 € за кг; 500 кг | 84 288 ₽ |
| Комбинированная «%, но не менее €» | платится большее из двух | калькулятор показывает, какая часть сработала |
В калькуляторе есть подсказки для 15 ходовых товаров: смартфоны и ноутбуки (0 %), игрушки (7,5 %), косметика и изделия из пластмасс (6,5 %), светодиодные лампы и автозапчасти (5 %), сумки (12,5 %), светильники (15 %) и другие. Ставки сверены по тарифу на 8 октября 2026 года, но у соседних кодов они бывают другими, поэтому код проверяется целиком.
НДС и таможенный сбор
С 1 января 2026 года ввозной НДС — 22 %, для продуктов, детских и медицинских товаров из перечней п. 2 ст. 164 НК РФ — 10 %. База — таможенная стоимость вместе с пошлиной и акцизом. Плательщик общей системы принимает этот НДС к вычету, и в себестоимость он не входит; на упрощёнке без НДС он ложится в цену товара — переключатель в калькуляторе показывает разницу.
| Таможенная стоимость декларации | Сбор с 01.01.2026 |
|---|---|
| до 200 тыс. ₽ | 1 231 ₽ |
| до 450 тыс. ₽ | 2 462 ₽ |
| до 1,2 млн ₽ | 4 924 ₽ |
| до 2,7 млн ₽ | 13 541 ₽ |
| до 4,2 млн ₽ | 18 465 ₽ |
| до 5,5 млн ₽ | 21 344 ₽ |
| до 10 млн ₽ | 49 240 ₽ |
| свыше 10 млн ₽ | 73 860 ₽ |
Если в декларации есть хотя бы один товар радиоэлектроники из приложения № 1 к постановлению — компьютеры, смартфоны, роутеры, телевизоры, игровые консоли, — сбор 73 860 ₽ при любой стоимости. На небольших партиях электроники это заметная сумма: её выгоднее декларировать отдельно от остального товара.
Посылки и багаж физлиц
| Как ввозится | Без пошлины | Сверх нормы |
|---|---|---|
| Посылка: почта, курьер, зарубежный магазин | 200 € и 31 кг на отправление | 15 % от превышения, не менее 2 € за кг |
| Багаж в самолёте | 10 000 € и 50 кг | 30 % от превышения, не менее 4 € за кг |
| Багаж: машина, поезд, автобус, судно | 500 € и 25 кг | 30 % от превышения, не менее 4 € за кг |
Если пошлина есть, добавляется сбор 689 ₽. Для товаров электронной торговли Решение Совета ЕЭК № 112 вводит другую формулу: порог 200 € без ограничения веса, сверх — 5 % от всей стоимости, но не менее 1 € за каждый килограмм. Начало перенесено с 1 июля 2026 года на 1 января 2027-го, поэтому калькулятор показывает её отдельной строкой, для сравнения.
Доставку из Китая посчитает калькулятор карго, отдельный разбор китайского импорта — на странице пошлина на товары из Китая. Растаможку автомобиля — калькулятор растаможки авто, утильсбор — калькулятор утильсбора. Прибыль с товара на маркетплейсе — юнит-экономика, наценку — калькулятор наценки.
Частые вопросы
Как рассчитать таможенные платежи?
Сложите цену товара, доставку до границы ЕАЭС и страховку и переведите в рубли по курсу ЦБ — это таможенная стоимость. Пошлина — по ставке ЕТТ для кода ТН ВЭД, НДС — 22 % с суммы стоимости и пошлины, сбор — по шкале постановления № 1637 от 1 231 до 73 860 ₽.
Какой НДС при ввозе товаров в 2026 году?
22 % — общая ставка с 1 января 2026 года, 10 % — для продуктов, детских и медицинских товаров из перечней п. 2 ст. 164 НК РФ. База — таможенная стоимость плюс пошлина и акциз.
Сколько стоит таможенный сбор в 2026 году?
От 1 231 ₽ при стоимости декларации до 200 тыс. ₽ до 73 860 ₽ свыше 10 млн ₽. Если в декларации есть радиоэлектроника из приложения № 1 — 73 860 ₽ при любой стоимости.
Входит ли доставка в таможенную стоимость?
Да, но только до места прибытия на территорию ЕАЭС. Перевозка от границы до склада в таможенную стоимость не включается, если она выделена в документах.
Что такое комбинированная ставка пошлины?
Ставка вида «10 %, но не менее 1 € за кг»: считаются обе части и платится большая. Бывает и «% плюс €» — тогда части складываются.
Сколько можно ввезти в посылке без пошлины?
200 € и 31 кг на одно отправление. Сверх — 15 % от превышения стоимости, но не меньше 2 € за каждый килограмм превышения веса, плюс сбор 689 ₽.
Похожие калькуляторы
Калькулятор карго из Китая
Стоимость карго-доставки из Китая в Россию: платный вес по плотности груза, авто, ЖД, авиа и море, страховка, итог в долларах и рублях, сравнение видов доставки по средним ставкам рынка.
Калькулятор растаможки авто
Онлайн-калькулятор растаможки авто для физлица 2026 — пошлина, утильсбор с учётом мощности и таможенный сбор.
Калькулятор юнит-экономики маркетплейса
Онлайн-расчёт прибыли с единицы товара на Wildberries и Ozon: выкуп, комиссия, логистика, реклама и налог.
Калькулятор НДС
Онлайн-калькулятор НДС 2026 — выделить или начислить НДС 22%, 10%, 0% и 5% или 7% на УСН.
Калькулятор паллет и загрузки контейнера
Сколько коробок на паллете и паллет в фуре или контейнере: раскладка коробок на поддоне EUR и FIN, масса и высота паллеты, объёмный вес, загрузка 20- и 40-футового контейнера и еврофуры.
Калькулятор утильсбора
Калькулятор утилизационного сбора онлайн. Рассчитайте утильсбор при покупке или ввозе транспортного средства в России по ставкам 2025–2026 года.
Калькулятор Яндекс Маркета для продавца
Сколько Яндекс Маркет удержит с продажи по тарифам с 1 сентября 2026 года: ставка категории, доставка, средняя миля, возвраты, перевод платежа, хранение FBY или отгрузка FBS, единый тариф 42 % и сниженный тариф по подписке. Прибыль с единицы, цена без убытка и цена для целевой маржи.
Считаете это каждый день? Сделаю калькулятор под ваши процессы
Внутренний калькулятор под ваши нормы, прайс и бланки: сотрудники вводят параметры — получают расчёт, спецификацию и документ в PDF или Excel. Без ошибок в формулах и без таблиц, которые знает один человек.
