Калькулятор НДС
Онлайн-калькулятор НДС 2026 — выделить или начислить НДС 22%, 10%, 0% и 5% или 7% на УСН.
22 % — основная ставка с 2026 года. С 1 января 2026 года основная ставка — 22 %, льготная — 10 %, экспорт — 0 %. Упрощенцы с доходом больше 20 млн ₽ платят НДС по 5 или 7 % без вычета входного налога либо по общим ставкам.
В режиме выделения введённая сумма — это уже сумма с налогом, НДС достаётся из неё.
Полоса показывает, какую долю суммы с НДС занимает сам налог: при ставке 22 % это 22/122 платежа (около 18 %), при 10 % — 1/11.
Выделить НДС: НДС = сумма × 22/122 (расчётная ставка); сумма без НДС = сумма − НДС.
Нужен такой калькулятор на сайт бухгалтерии или интернет-магазина — со своими ставками и выгрузкой расчёта? Сделаю под вашу задачу.
Пример формы — так клиент отправит заявку сразу с расчётом.
Методика расчёта
Начислить НДС: НДС = сумма × ставка ÷ 100; сумма с НДС = сумма + НДС.
Выделить НДС: НДС = сумма × ставка ÷ (100 + ставка) — это расчётная ставка из п. 4 ст. 164 НК РФ: 22/122, 10/110, 7/107, 5/105. Сумма без НДС = сумма − НДС.
С 1 января 2026 года основная ставка — 22 % (п. 3 ст. 164 НК РФ в редакции закона от 28.11.2025 № 425-ФЗ), льготная 10 % — продукты, детские товары, лекарства, книги (п. 2), 0 % — экспорт (п. 1). Плательщики УСН с доходом за прошлый год больше 20 млн ₽ могут платить НДС по 5 % (доход до 272,5 млн ₽) или 7 % (до 490,5 млн ₽) без вычета входного налога — п. 8 ст. 164 НК РФ. Ставка 20 % нужна только для исправлений по отгрузкам до 2026 года.
Калькулятор НДС выделяет налог из суммы или начисляет его сверху по ставкам 2026 года: 22 %, 10 %, 0 %, а также 5 % и 7 % для упрощёнки. Показывает сумму налога, сумму без НДС и сумму с НДС с точностью до копейки.
Ставки НДС в 2026 году
| Ставка | Когда применяется | Выделить из суммы |
|---|---|---|
| 22 % | основная ставка для отгрузок с 1 января 2026 года — п. 3 ст. 164 НК РФ | × 22/122 |
| 10 % | продукты, детские товары, лекарства и медизделия, книги и периодика — п. 2 ст. 164 НК РФ | × 10/110 |
| 0 % | экспорт, международные перевозки — п. 1 ст. 164 НК РФ | — |
| 5 % | УСН, доход за прошлый год от 20 до 272,5 млн ₽ — п. 8 ст. 164 НК РФ | × 5/105 |
| 7 % | УСН, доход до 490,5 млн ₽ — п. 8 ст. 164 НК РФ | × 7/107 |
| 20 % | отгрузки до 2026 года: нужна для исправлений и корректировок | × 20/120 |
Основную ставку подняли с 20 до 22 % Федеральным законом от 28.11.2025 № 425-ФЗ. Ставка 22 % действует для всех отгрузок с 1 января 2026 года, в том числе по договорам, заключённым раньше: переходных исключений закон не делает.
Как выделить НДС из суммы
Если цена уже включает налог, НДС = сумма × ставка ÷ (100 + ставка). Для 22 % это сумма × 22/122.
Пример: из 100 000 ₽ налог — 18 032,79 ₽, сумма без НДС — 81 967,21 ₽. При ставке 10 % из 55 000 ₽ налог — 5 000 ₽.
Как начислить НДС на сумму
НДС = сумма × ставка ÷ 100, итог = сумма + НДС. На 100 000 ₽ по ставке 22 % налог — 22 000 ₽, итого 122 000 ₽.
Как пользоваться калькулятором
- Выберите действие: выделить НДС из суммы или начислить на сумму.
- Выберите ставку. По умолчанию стоит основная — 22 %.
- Введите сумму — калькулятор сразу покажет налог, сумму без НДС и с НДС.
НДС на упрощёнке
С 2025 года компании и ИП на УСН — плательщики НДС. Освобождение в 2026 году действует, если доход за 2025 год не больше 20 млн ₽; в 2027 году порог снизится до 15 млн, с 2028 — до 10 млн. Остальные выбирают одно из двух:
- пониженные ставки 5 % или 7 % — налог меньше, но вычета входного НДС нет;
- общие ставки 22 % и 10 % — с вычетом НДС, который предъявили поставщики.
Пределы 272,5 и 490,5 млн ₽ — это 250 и 450 млн ₽ из п. 8 ст. 164 НК РФ, умноженные на коэффициент-дефлятор 2026 года 1,090.
Полезные советы
- В счёте и договоре пишите сумму налога отдельной строкой: «в том числе НДС 22 % — 18 032,79 ₽».
- Если цену в договоре согласовали до 2026 года «с НДС 20 %», а отгрузка прошла в 2026-м, налог всё равно считается по 22 %: либо пересогласуйте цену с покупателем, либо разница уменьшит выручку продавца.
- Посчитать налог с зарплаты помогает калькулятор НДФЛ, налог самозанятого — калькулятор НПД.
Похожие калькуляторы
Счёт на оплату онлайн
Заполните реквизиты и позиции — счёт с НДС 2026 года, суммой прописью и QR-кодом для оплаты готов в PDF и Excel. Для ООО, ИП и самозанятых, без регистрации.
Калькулятор УСН
Налог УСН 2026 на «доходах» 6 % и «доходах минус расходы» 15 %: авансы по кварталам, уменьшение на взносы, минимальный налог, НДС на УСН и сравнение с АУСН.
Какой налоговый режим выгоднее
Сравнение режимов на ваших цифрах: самозанятость, патент, УСН 6 и 15 %, АУСН, ОСНО для ИП и ООО — налоги, взносы, НДС и сколько остаётся на руки.
Калькулятор налога на прибыль
Налог на прибыль 25 % с разбивкой на федеральный и региональный бюджет, авансы, перенос убытка, прибыль до налога, чистая прибыль и НДФЛ с дивидендов.
Калькулятор НДФЛ
Онлайн-калькулятор НДФЛ 2026 — налог из зарплаты или из суммы на руки по прогрессивной шкале 13–22%.
Калькулятор налога самозанятого
Онлайн-калькулятор налога самозанятого (НПД) 2026: 4% с физлиц и 6% с юрлиц, лимит 2,4 млн ₽.
Акт выполненных работ онлайн
Акт выполненных работ или оказанных услуг по заполненному образцу: реквизиты с проверкой, НДС 2026 года, сумма прописью, подписи сторон. PDF и Excel, без регистрации.
Калькулятор наценки
Цена от себестоимости и наценки, наценка по цене продажи, перевод наценки в маржу, НДС 22 % сверху и прибыль на партию.
Такой калькулятор на вашем сайте увеличит заявки
Сделаю такой же или доработаю под ваш бизнес. Напишите — обсудим задачу, назову точную цену и срок.
