Налоговые калькуляторы

Калькуляторы раздела считают налог, который сидит внутри суммы или ложится сверху: удержание из зарплаты, НДС в счёте, налог самозанятого с оплаты клиента. Ставки заложены по правилам 2026 года. У НДФЛ и НДС ставку можно сменить — для прошлых периодов, нерезидентов и особых случаев.

Какой калькулятор выбрать

• Калькулятор НДФЛ — налог из начисленной суммы или обратный расчёт от суммы на руки, за месяц или за год; для резидента, нерезидента или по своей ставке.
• Калькулятор НДС — выделить налог из суммы или начислить сверху по ставкам 22, 10 и 0 %, а также 5 и 7 % для упрощёнки.
• Калькулятор налога самозанятого — налог на профессиональный доход 4 % с физлиц и 6 % с компаний и ИП, остаток после налога и предупреждение о годовом лимите.
• Калькулятор УСН — налог и авансы по кварталам на «доходах» и «доходах минус расходы», уменьшение на взносы, минимальный налог 1 % и НДС на упрощёнке.
• Калькулятор патента — стоимость патента по потенциальному доходу Москвы, Санкт-Петербурга и областей или по своей сумме, график оплаты и срок подачи заявления.
• Калькулятор страховых взносов — фиксированные взносы ИП и 1 % с дохода свыше 300 000 ₽, неполный год и сроки; отдельной вкладкой — взносы за сотрудников.
• Калькулятор налога на прибыль — 25 % с распределением между бюджетами, перенос убытков, авансы и чистая прибыль.
• Калькулятор дивидендов — распределение прибыли ООО по долям, НДФЛ 13 и 15 % с учётом выплат с начала года, ставки для нерезидентов и организаций, сроки выплаты и проверка запретов ст. 29 закона об ООО.
• Калькулятор налоговой нагрузки — нагрузка компании против средней по отрасли из таблицы ФНС за 2025 год, нагрузка по страховым взносам и доля вычетов по НДС.
• Какой налоговый режим выгоднее — сравнение НПД, патента, УСН, АУСН и ОСНО в рублях на ваших цифрах, для ИП и ООО.

НДФЛ: шкала применяется по частям

С 2025 года НДФЛ прогрессивный: 13 % с годового дохода до 2,4 млн ₽, дальше 15, 18, 20 и 22 %. Повышенная ставка берётся только с части дохода выше порога, а не со всей суммы. При доходе 3 млн ₽ налог — 312 000 + 15 % × 600 000 = 402 000 ₽, в среднем 13,4 %. Работодатель удерживает налог нарастающим итогом с начала года, поэтому после прохождения порога ежемесячное удержание растёт. Калькулятор показывает и среднюю сумму, и разбивку по месяцам.

НДС: выделить или начислить

Основная ставка с 1 января 2026 года — 22 %. Выделить налог из суммы: НДС = сумма × 22 / 122. Из 100 000 ₽ это 18 032,79 ₽, без налога остаётся 81 967,21 ₽. Начислить сверху: 100 000 × 22 % = 22 000 ₽, итого 122 000 ₽. Частая ошибка — умножить сумму с налогом на 22 % и получить 22 000 ₽ вместо 18 032,79 ₽.

Компании и ИП на УСН с 2025 года тоже платят НДС, если доход выше порога освобождения. Им доступны пониженные ставки 5 и 7 % — без вычета входного налога.

Самозанятость: две ставки и лимит

Налог самозанятого = доход × ставка: со 100 000 ₽ от физлица — 4 000 ₽, от компании — 6 000 ₽. НДФЛ и страховые взносы с этого дохода не платят. Годовой лимит — 2,4 млн ₽: если доход с начала года больше, право на режим теряется, и калькулятор об этом предупреждает. Разовый вычет 10 000 ₽ в приложении «Мой налог» снижает ставки до 3 и 4 %, пока не израсходован; калькулятор считает без него.

Зарплату на руки и страховые взносы работодателя считает калькулятор зарплаты из раздела «Кадры и зарплата». Ставки и пороги меняются почти каждый год — перед платежом сверьте их с действующей редакцией Налогового кодекса.