Калькулятор НДФЛ
Онлайн-калькулятор НДФЛ 2026 — налог из зарплаты или из суммы на руки по прогрессивной шкале 13–22%.
С 2025 года ставка зависит от дохода за год: 13 % — до 2,4 млн ₽, 15 % — с части от 2,4 до 5 млн, 18 % — от 5 до 20 млн, 20 % — от 20 до 50 млн, 22 % — свыше 50 млн. Повышенная ставка берётся только с превышения.
Введена начисленная зарплата — налог удерживается из неё. Шкала применяется к доходу за год, поэтому месячная сумма пересчитывается в годовую — × 12.
Полоса делит начисленную зарплату на то, что доходит до работника, и то, что удерживается налогом.
Из зарплаты: НДФЛ = доход × ставку своей ступени шкалы; на руки = зарплата − НДФЛ.
Нужен такой калькулятор на сайт бухгалтерской или кадровой компании — со своими ставками, вычетами и заявкой? Сделаю под вашу задачу.
Пример формы — так клиент отправит заявку сразу с расчётом.
Методика расчёта
Из зарплаты: НДФЛ = доход × ставку; на руки = доход − НДФЛ. Из суммы на руки: доход = на руки ÷ (1 − ставка), для шкалы — по той ступени, в которую попадает результат.
Шкала для резидентов (п. 1 ст. 224 НК РФ): до 2,4 млн ₽ в год — 13 %; с части от 2,4 до 5 млн — 15 % (312 000 ₽ + 15 % с превышения); от 5 до 20 млн — 18 % (702 000 ₽ + 18 %); от 20 до 50 млн — 20 % (3 402 000 ₽ + 20 %); свыше 50 млн — 22 % (9 402 000 ₽ + 22 %). Нерезиденты — 30 % (п. 3 ст. 224 НК РФ).
Работодатель считает налог нарастающим итогом с начала года (п. 3 ст. 226 НК РФ), а сумму налога — в полных рублях (п. 6 ст. 52 НК РФ). Вычеты на детей и имущественные вычеты калькулятор не учитывает.
Калькулятор НДФЛ считает налог по прогрессивной шкале 2026 года: 13 % с дохода до 2,4 млн ₽ в год, дальше 15, 18, 20 и 22 % — только с частей дохода выше порогов. Можно посчитать налог из зарплаты или подобрать зарплату по сумме «на руки», за месяц или за год, для резидента, нерезидента или по своей ставке.
Ставки НДФЛ в 2026 году
| Доход за год | Ставка | Налог за год |
|---|---|---|
| до 2,4 млн ₽ | 13 % | 13 % от дохода |
| от 2,4 до 5 млн ₽ | 15 % | 312 000 ₽ + 15 % с суммы свыше 2,4 млн |
| от 5 до 20 млн ₽ | 18 % | 702 000 ₽ + 18 % с суммы свыше 5 млн |
| от 20 до 50 млн ₽ | 20 % | 3 402 000 ₽ + 20 % с суммы свыше 20 млн |
| свыше 50 млн ₽ | 22 % | 9 402 000 ₽ + 22 % с суммы свыше 50 млн |
Шкала закреплена в п. 1 ст. 224 НК РФ — её ввёл Федеральный закон от 12.07.2024 № 176-ФЗ, она действует с 2025 года и в 2026-м не менялась. Повышенная ставка берётся не со всего дохода, а только с части выше порога: при доходе 3 млн ₽ налог — 312 000 + 15 % × 600 000 = 402 000 ₽, то есть 13,4 % в среднем.
Нерезиденты — те, кто провёл в России меньше 183 дней за 12 месяцев, — платят 30 % (п. 3 ст. 224 НК РФ). Граждане ЕАЭС, высококвалифицированные специалисты и работники по патенту платят по той же шкале, что и резиденты.
Как налог удерживают из зарплаты
Работодатель считает НДФЛ нарастающим итогом с начала года (п. 3 ст. 226 НК РФ). Пока доход с января не превысил 2,4 млн ₽, удерживается 13 %; в месяце, когда порог пройден, — 15 % с превышения, дальше — 15 % со всей зарплаты.
Пример: оклад 250 000 ₽. За год — 3 млн ₽, налог — 402 000 ₽. С января по сентябрь удерживают по 32 500 ₽, в октябре — 34 500 ₽, в ноябре и декабре — по 37 500 ₽. В среднем — 33 500 ₽ в месяц. Калькулятор показывает и среднее, и разбивку по месяцам.
Как посчитать зарплату по сумме на руки
Если известна сумма, которую работник должен получить, начисление = на руки ÷ (1 − ставка). При 13 %: 87 000 ÷ 0,87 = 100 000 ₽. Если доход попадает на следующую ступень шкалы, калькулятор учитывает её сам.
Как пользоваться калькулятором
- Выберите, от чего считать: от зарплаты до вычета или от суммы на руки.
- Выберите ставку: шкала для резидента, 30 % для нерезидента или своя — например, 35 % для выигрышей или 0 % для необлагаемого дохода.
- Укажите, за какой период сумма — за месяц или за год, и введите её.
Что рассчитывает калькулятор
- Сумму НДФЛ за месяц в среднем или за год.
- Зарплату до вычета и сумму на руки.
- Эффективную ставку — какую долю дохода забирает налог.
- Удержание по месяцам, если доход за год переходит порог 2,4 млн ₽.
Вычеты на детей, имущественные и социальные вычеты калькулятор не учитывает. Сколько сотрудник обходится работодателю с учётом взносов, покажет калькулятор зарплаты, налог с отпускных — калькулятор отпускных.
Похожие калькуляторы
Калькулятор зарплаты
Зарплата на руки из оклада и обратно, ежемесячная, квартальная и годовая премия, НДФЛ по прогрессивной шкале, взносы по единому тарифу и полная стоимость сотрудника в 2026 году.
Какой налоговый режим выгоднее
Сравнение режимов на ваших цифрах: самозанятость, патент, УСН 6 и 15 %, АУСН, ОСНО для ИП и ООО — налоги, взносы, НДС и сколько остаётся на руки.
Калькулятор УСН
Налог УСН 2026 на «доходах» 6 % и «доходах минус расходы» 15 %: авансы по кварталам, уменьшение на взносы, минимальный налог, НДС на УСН и сравнение с АУСН.
Калькулятор страховых взносов ИП
Взносы ИП за себя за 2026 и 2027 год: фиксированная часть, 1 % с дохода свыше 300 000 ₽, неполный год, сроки уплаты и уменьшение налога; вкладка — взносы за сотрудников.
Калькулятор НДС
Онлайн-калькулятор НДС 2026 — выделить или начислить НДС 22%, 10%, 0% и 5% или 7% на УСН.
Калькулятор налога самозанятого
Онлайн-калькулятор налога самозанятого (НПД) 2026: 4% с физлиц и 6% с юрлиц, лимит 2,4 млн ₽.
Калькулятор районного коэффициента и северной надбавки
Зарплата с районным коэффициентом и северной надбавкой: коэффициенты по 45 регионам и городам, рост надбавки по стажу для Крайнего Севера, приравненных местностей и юга Дальнего Востока, ускоренный порядок для молодёжи до 30 лет, НДФЛ 13 % с северной части и проверка МРОТ.
Калькулятор дивидендов и налога с дивидендов
Распределение прибыли ООО по долям, НДФЛ 13 и 15 % с учётом выплат с начала года, ставки для нерезидентов и организаций, сроки выплаты и уплаты налога, проверка запретов ст. 29.
Такой калькулятор на вашем сайте увеличит заявки
Сделаю такой же или доработаю под ваш бизнес. Напишите — обсудим задачу, назову точную цену и срок.
