Калькулятор зарплаты
Зарплата на руки из оклада и обратно, ежемесячная, квартальная и годовая премия, НДФЛ по прогрессивной шкале, взносы по единому тарифу и полная стоимость сотрудника в 2026 году.
Оклад вводится начисленный — тот, что стоит в трудовом договоре. Считается 2026 год: каждый месяц с одинаковым окладом, с января. Оклад не может быть ниже МРОТ — 27 093 ₽ с 1 января 2026 года при полной норме часов; региональные МРОТ и история — в справочнике МРОТ, норма часов по месяцам — в производственном календаре.
Шкала считается от дохода с начала года: 13 % — до 2,4 млн ₽, 15 % — с части от 2,4 до 5 млн, дальше 18, 20 и 22 %. При окладе до 200 000 ₽ весь год выходит 13 %.
Взносы платятся сверх оклада, из зарплаты их не удерживают. Пониженный тариф МСП с 2026 года сохранили только отрасли из перечня правительства. Травматизм — отдельный тариф от 0,2 до 8,5 % по классу риска: для офиса обычно 0,2 %.
Работник видит только первую долю полосы: НДФЛ удерживается из оклада, а взносы работодатель платит сверх него.
На руки = оклад − НДФЛ. Взносы по единому тарифу: 30 % с выплат до 2 979 000 ₽ с начала года и 15,1 % сверх. Стоимость сотрудника = оклад + все взносы.
Нужен такой калькулятор на сайт кадрового агентства или бухгалтерии — со своими ставками, надбавками и заявкой? Сделаю под вашу задачу.
Пример формы — так клиент отправит заявку сразу с расчётом.
Методика расчёта
НДФЛ. Шкала для резидентов (п. 1 ст. 224 НК РФ): 13 % с дохода до 2,4 млн ₽ в год, 15 % — с части от 2,4 до 5 млн, 18 % — от 5 до 20 млн, 20 % — от 20 до 50 млн, 22 % — свыше 50 млн. Работодатель считает налог нарастающим итогом с января (п. 3 ст. 226 НК РФ), поэтому при высоком окладе налог в конце года больше, чем в начале. Нерезиденты платят 30 %. Стандартные вычеты на детей калькулятор не учитывает.
Взносы. С 2023 года взносы на пенсионное, медицинское и социальное страхование платятся по единому тарифу (п. 3 ст. 425 НК РФ): 30 % с выплат в пределах предельной базы и 15,1 % сверх неё. База на 2026 год — 2 979 000 ₽ (постановление Правительства РФ от 31.10.2025 № 1705). МСП из перечня приоритетных отраслей платят 15 % с части оклада сверх 1,5 МРОТ (п. 2.4 ст. 427 НК РФ), обрабатывающие производства — 7,6 % (п. 2.5). МРОТ с 1 января 2026 года — 27 093 ₽. Взносы на травматизм — отдельно, 0,2–8,5 % по классу риска.
Калькулятор зарплаты считает, сколько работник получит на руки из оклада, какой нужен оклад под сумму на руки и во сколько сотрудник обходится работодателю в 2026 году: НДФЛ по прогрессивной шкале, страховые взносы по единому тарифу 30 % и 15,1 %, тарифы для малого бизнеса и взносы на травматизм. Можно добавить ежемесячную, квартальную или годовую премию. Если доход за год переходит пороги, калькулятор показывает, с какого месяца меняются налог и взносы.
Из чего складывается стоимость сотрудника
| Платёж | Ставка в 2026 году | Кто платит |
|---|---|---|
| НДФЛ | 13 % с дохода до 2,4 млн ₽ за год, 15 % — с части от 2,4 до 5 млн, дальше 18, 20 и 22 % | работник, удерживается из оклада |
| Страховые взносы | 30 % с выплат до 2 979 000 ₽ за год, 15,1 % — сверх | работодатель, сверх оклада |
| Взносы на травматизм | 0,2–8,5 % по классу профессионального риска | работодатель, сверх оклада |
- Шкала НДФЛ — п. 1 ст. 224 НК РФ; налог считается нарастающим итогом с начала года — п. 3 ст. 226 НК РФ.
- Единый тариф взносов — п. 3 ст. 425 НК РФ. С 2023 года взносы на пенсионное, медицинское и социальное страхование платятся одним платежом, прежней разбивки «22 % + 5,1 % + 2,9 %» больше нет.
- Предельная база на 2026 год — 2 979 000 ₽, постановление Правительства РФ от 31.10.2025 № 1705.
- Тарифы на травматизм — Федеральный закон от 22.12.2005 № 179-ФЗ, на 2026 год сохранены законом от 28.11.2025 № 434-ФЗ. Для офисной работы обычно 0,2 %.
Пример расчёта
Оклад 100 000 ₽ в месяц. НДФЛ — 13 000 ₽, на руки — 87 000 ₽. Взносы — 30 000 ₽ по единому тарифу и 200 ₽ на травматизм. Сотрудник обходится компании в 130 200 ₽ в месяц, 1 562 400 ₽ за год.
Оклад 300 000 ₽. С января по август на руки 261 000 ₽. В сентябре доход с начала года переходит 2,4 млн ₽, и дальше НДФЛ — 45 000 ₽ вместо 39 000 ₽, на руки 255 000 ₽. В октябре выплаты переходят предельную базу 2 979 000 ₽: взносы в этом месяце 86 871 ₽, а в ноябре и декабре — по 45 300 ₽ вместо 90 000 ₽.
Как рассчитать премию
Премия облагается так же, как оклад: из неё удерживается НДФЛ, а работодатель платит с неё страховые взносы. Особенность одна — налог считается нарастающим итогом с начала года, поэтому крупная премия может перевести доход за порог 2,4 млн ₽, и часть премии пойдёт по 15 %.
- Оклад 100 000 ₽, годовая премия 100 % оклада в декабре. Начислено 100 000 ₽, НДФЛ 13 000 ₽, на руки 87 000 ₽, взносы работодателя 30 000 ₽ и 200 ₽ на травматизм.
- Оклад 180 000 ₽, годовая премия 500 000 ₽ в декабре. До декабря доход — 1 980 000 ₽, в декабре он вырастает до 2 660 000 ₽: 420 000 ₽ облагаются по 13 %, 260 000 ₽ — по 15 %. НДФЛ с премии — 70 200 ₽, на руки из неё — 429 800 ₽.
- Квартальная премия выплачивается по итогам квартала — в калькуляторе в марте, июне, сентябре и декабре; ежемесячная — вместе с окладом.
Размер задаётся процентом от оклада или суммой в рублях. Норма часов по месяцам, от которой считают премию за отработанное время, — в производственном календаре на 2026 год.
Оклад из суммы на руки
Если известна сумма, которую работник должен получать, выберите «Знаю сумму на руки». Оклад = сумма на руки ÷ 0,87 при доходе до 2,4 млн ₽ за год: чтобы получать 100 000 ₽, нужен оклад 114 943 ₽. При большем доходе калькулятор решает задачу по всей шкале. Оклад не может быть ниже МРОТ — 27 093 ₽ с 1 января 2026 года; региональные значения и история — в справочнике МРОТ.
Пониженные тарифы для малого бизнеса
С 2026 года пониженный тариф сохранили только компании и ИП из реестра МСП, чей основной вид деятельности входит в перечень приоритетных отраслей (распоряжение Правительства РФ от 27.12.2025 № 4125-р), и только при доходе от этой деятельности не меньше 70 %. У них часть оклада до 1,5 МРОТ — 40 639,50 ₽ в месяц — облагается по 30 %, остальное — по 15 % (п. 2.4 ст. 427 НК РФ). У обрабатывающих производств — 7,6 % (п. 2.5 ст. 427 НК РФ). МРОТ с 1 января 2026 года — 27 093 ₽.
При окладе 100 000 ₽ малый бизнес из перечня платит 21 095,93 ₽ взносов вместо 30 000 ₽, обрабатывающее производство — 16 703,25 ₽.
Как пользоваться калькулятором
- Введите оклад до вычета НДФЛ — ту сумму, что стоит в трудовом договоре, или сумму на руки.
- Если есть премия, выберите, как часто её платят, и укажите размер.
- Выберите ставку НДФЛ: шкала для резидента, 30 % для нерезидента или своя.
- Выберите тариф взносов и укажите тариф на травматизм.
Что рассчитывает калькулятор
- Зарплату на руки в месяц — одной суммой или вилкой, если в течение года она меняется, и оклад под нужную сумму на руки.
- Премию — начислено и на руки за год.
- НДФЛ в месяц и за год.
- Страховые взносы по единому тарифу и на травматизм.
- Стоимость сотрудника для работодателя в месяц и за год.
- Разбивку по месяцам, если доход переходит порог НДФЛ или предельную базу.
Стандартные вычеты на детей калькулятор не учитывает. Только налог — в калькуляторе НДФЛ, отпускные — в калькуляторе отпускных.
Частые вопросы
Как рассчитать зарплату на руки из оклада?
Вычтите НДФЛ: при доходе до 2,4 млн ₽ за год — 13 %. Из оклада 100 000 ₽ на руки 87 000 ₽. Страховые взносы из зарплаты не удерживаются — работодатель платит их сверх оклада: 30 000 ₽ и взносы на травматизм.
Какой нужен оклад, чтобы получать 100 000 ₽ на руки?
114 943 ₽: сумма на руки ÷ 0,87. Это верно, пока доход за год не больше 2,4 млн ₽ — дальше часть дохода облагается по 15 %, и калькулятор решает задачу по всей шкале.
Как облагается премия?
Как оклад: НДФЛ удерживается из премии, работодатель платит с неё страховые взносы. С годовой премии 100 000 ₽ при обычном окладе на руки 87 000 ₽, взносы — 30 000 ₽.
Может ли премия облагаться по 15 %?
Да, если с ней доход с начала года переходит 2,4 млн ₽. Оклад 180 000 ₽ и премия 500 000 ₽ в декабре: 260 000 ₽ из премии облагаются по 15 %, НДФЛ с премии — 70 200 ₽ вместо 65 000 ₽.
Сколько сотрудник стоит работодателю?
Оклад плюс взносы: при окладе 100 000 ₽ — 130 200 ₽ в месяц с взносами на травматизм 0,2 %, 1 562 400 ₽ за год. У малого бизнеса из перечня приоритетных отраслей — 121 295,93 ₽ в месяц.
Может ли оклад быть ниже МРОТ?
Нет, если работник отработал полную норму часов: зарплата не может быть ниже МРОТ — 27 093 ₽ с 1 января 2026 года (ст. 133 ТК РФ), а в регионах с региональным МРОТ — ниже него.
Похожие калькуляторы
Калькулятор отпускных
Онлайн-калькулятор отпускных 2026 — средний заработок за 12 месяцев по Положению № 540 с больничными и премиями, отпускные, даты отпуска и выплаты, НДФЛ по шкале.
Калькулятор НДФЛ
Онлайн-калькулятор НДФЛ 2026 — налог из зарплаты или из суммы на руки по прогрессивной шкале 13–22%.
Калькулятор страховых взносов ИП
Взносы ИП за себя за 2026 и 2027 год: фиксированная часть, 1 % с дохода свыше 300 000 ₽, неполный год, сроки уплаты и уменьшение налога; вкладка — взносы за сотрудников.
Калькулятор больничного 2026
Больничный по Закону № 255-ФЗ: заработок за два года в пределах баз, процент по стажу, минимум из МРОТ, первые 3 дня за счёт работодателя, уход за ребёнком и НДФЛ.
Калькулятор расчёта при увольнении
Окончательный расчёт в день увольнения: зарплата за отработанные дни, компенсация за неиспользованный отпуск по среднему заработку, выходное пособие по основанию, удержания и НДФЛ.
Калькулятор суммированного учёта рабочего времени
Норма учётного периода по календарю, переработка с учётом отпуска, больничного и праздников, оплата сверхурочных по ст. 152 ТК с 1 сентября 2026 года.
Калькулятор районного коэффициента и северной надбавки
Зарплата с районным коэффициентом и северной надбавкой: коэффициенты по 45 регионам и городам, рост надбавки по стажу для Крайнего Севера, приравненных местностей и юга Дальнего Востока, ускоренный порядок для молодёжи до 30 лет, НДФЛ 13 % с северной части и проверка МРОТ.
Калькулятор сверхурочных, ночных и праздничных
Оплата сверхурочных по новой редакции ст. 152 ТК с 1 сентября 2026 года (первые два часа дня — полуторные, лимит 120 часов), ночных по ст. 154 (не меньше 20 %), работы в выходные и праздники по ст. 153 — для оклада и почасовой ставки, по норме часов месяца 2026–2027 годов.
Считаете это каждый день? Сделаю калькулятор под ваши процессы
Внутренний калькулятор под ваши нормы, прайс и бланки: сотрудники вводят параметры — получают расчёт, спецификацию и документ в PDF или Excel. Без ошибок в формулах и без таблиц, которые знает один человек.
